2017年财务决算和2018年财务预算报告

一、2017年度医院运营情况

2017年，我院顺利搬迁，就医环境大为改善，百姓满意度明显提升。医改稳步推进，医院注重内涵建设，推行精细化管理、药品合作经营，收入结构日趋优化，充分体现以服务效率、服务质量为主的管理导向，医疗业务发展良好，较好的完成了年初制定的各项预算指标。

（一）2017年财务基本概况：

1、总资产：总资产47036万元，较年初增长11825万元，增幅33.58%，其中：货币资金5422万元，较期初增3526万元。

2、总负债：总负债43243万元，较年初增长16089万元，增幅59.25%。

3、净资产：净资产3793万元，较年初减4264万元，减幅52.92%。

4、固定资产：固定资产13580万元，较年初增长2084万元，增幅18.13%。

（二）2017年财务主要指标：

1、主要指标完成情况：

（1）总收入：总收入 28996万元（含财政补助收入：743万元，其中：基本补助250万元、专项补助 493 万元；药品合作经营管理费1008万元。），同比增4610万元，增幅18.9%，预算完成率109%。

医疗收入 26564万元，同比增4636万元，增幅 21.14 %，完成预算109.47%。其中：药品收入11320万元，同比增1656万元，增幅17.13%，预算完成率109.47%。

门诊收入14569万元，同比增2348万元，增幅19.21%，预算完成率110.11%。

住院收入 11995万元，同比增2288万元，增幅23.57%，预算完成率108.7%。

其他收入 1689万元， 2010-2011年个税、2013-2014年医疗责任险赔付及医疗保险等共计186万元均在2016年收回，如剔除此项收入，同比基本持平，预算完成率126.61%。

（2）总支出：2017年总支出33313万元，同比增 8928万元，增幅36.61%，完成预算126.31%。

人员经费支出 14026万元；同比增加 5516万元,增幅 64.81%，占总支出42.10%，完成预算151.52%。

卫生材料费支出 3835万元，同比增 573万元，增幅17.53%，占总支出11.51%，完成预算108.70%。

药品费支出10939万元，同比增 1630万元，增幅 17.51%，占总支出 32.84%，完成预算108.75%。

固定资产折旧费支出 856万元，同比增156万元，增幅 22.29 %，占总支出2.60 %，完成预算115.68%。

无形资产摊销费支出 47万元，同比增9万元，占总支出0.14%，完成预算92.16%。

提取医疗风险基金支出53万元，同比增9万元，占总支出0.16%，完成预算108.16%。

其他费用支出 2893万元，同比增1307万元，增幅82.41%，占总支出8.70%，完成预算148.28%。

三公经费28万元，同比减11万元，在财政规定标准内。其中：业务招待费4万元，同比减0.7万元。

其他支出169万元，同比减288万元，占总支出0.51%，完成预算65%。

项目支出493万元，占总支出的1.50%。

(3）收支结余：-4317万元（含2017年药房合作经营管理收入1008万元）。

成本增加的主要因素分析：

1）人员经费支出同比增幅64.81%。其中：2014年10月至2016年12月份增资补发1875万元，2017年调资增资额为：1725万元，一次性补助发放562万元(G20)；2014年10月至2017年养老及职业年金单位承担增加部分为2530万元。

2）药品费支出增加1630万元，增长17.51%。

3）无形资产摊销增加9万元，增长23.99%。

4）其他费用支出增加1307万元，增长82.41%，主要原因为新院搬迁后水电费、低值易耗品费用、其他材料及劳务费用等增加。

（三）迁建工程情况

迁建工程建设共贷款28200万元，2017年基建支出2955万元，其中：工程款（标力集团）558万元、室内装饰工程款248万元、室外附属及景观绿化工程325万元，智能弱电工程67万元、柴油发电设备72万元、空调设备78万元、发光字体26万元、三洋电锑129万元、泛光照明23万，厨房设备71万，幕墙工程40万元、电费27万元、标识标牌53万元、代建管理30万元、贷款利息1105万元等。

2017年医院财务预算各项指标，除收支结余受政策性调资、新院搬迁，及运营成本不同程度提高的影响，其他指标均基本实现年初确定的预算目标。但是，在预算执行过程中仍需优化管理方式、提高资源的利用效率，从而提升品质管理和经济效益。

二、2018年度医院预算编制情况说明

根据“以收定支、量入为出、收支平衡”的原则，在确保职工收入适当增长的情况下，严格控制非生产性支出，控制能源消耗，从严从紧地编制2018年度预算，促进医院稳定、健康、有序地发展。

2018年预算，总收入35743万元（其中： 2014年10月-2017年补发工资、养老保险、职业年金补助2557万元，2018年增资补助964万元、养老保险及职业年金补助772万元（各65%），药品合作经营管理费预算513万元），各项总支出 33310万元，收支结余为2433万元。

2018年财务主要指标：

1、总收入预算指标：

2018年总收入35743万元，较2017年增长23.27%。其中：

医疗收入29220万元,较2017年增长10%，其中：药品收入10976万元，较2017年下降3.04%。

门诊收入15973万元（含体检收入320万元），较2017年增长9.64%。

住院收入13247万元，较2017年增长10.44%。

财政补助5420万元（基本补助收入4500万元，项目补助收入920万元）。

其他收入1103万元，较2016年下降34.69%。（医疗服务价格上调，药品降价，药房合作经营管理费相应减少，致其他收入下降。）

2、总支出预算指标：

2018预算总支出33310万元，较2017基本持平。其中：

人员经费 12905万元，较2017 年下降7.99%(因政策性调资，2014年10月-2017年工资补发及新增养老、职业年金在2017 年列支，致2017年人员经费占比高达42.96%）。

卫生材料费 4379万元，较2017年增14.19%。

药品费 10589万元，较2017年下降3.2%。

固定资产折旧费 1159万元，因新院投用、设备购置，较2017

年增加35.40%。

无形资产摊销费 75万元，较2017年增59.57%。

提取医疗风险基金 58万元,较2017年增11.32%

其他费用 2995万元，较2017年增3.53%。

其他支出 230万元，较2017年增加36.09%。

财政项目补助支出920万元。

3、收支结余预算指标：

根据收入预算35743万元和支出预算33310万元，则2018年收支结余预算2433万元（含药品合作经营管理费预算513万元）。

4、门诊人次预算指标：门诊人次702000人，较2017年增长6.06%。

5、出院人次预算指标：出院人次16200人，较2017年增长9.16%。

6、药品占业务收入比例指标：药品占业务收入比例控制在 38%内（不含中药饮片35%）。

7、资金安排：

（1）资金预算

迁建工程尾款预算5700万元，其中：工程款3400万元，银行贷款计划还款2300万元。工程贷款利息1370万元，由市财政贴息补助。

药品合作经营管理费预算531万元，用于工程建设。

（2）职工个人收入及福利：根据“玉环市市级公立医院工资总额核定办法”及业务发展的实际情况，力争职工收入和福利在2017年的基础上有一定的提高。

2018年，医改进一步深化，我院继续推进 “三医”联动、推进成本控制工作，有重点地控制好药品、卫材成本、能源消耗等指标，层层落实控制责任人，推进精细化管理模式。

推进薪酬分配制度改革，绩效工资总量与技术服务收入、质量管理、费用的控制和服务绩效等挂钩，剔除检查化验和药品耗材收入，体现以服务效率、服务质量为主的绩效管理导向，优化医院收支结构。

完善内部分配激励机制，充分体现医、护、技、药、管等岗位差异，合理拉开收入差距。建立动态调整机制，探索实行医生年薪制，稳步提高医务人员薪酬水平，建立与年薪制配套的考核评价制度，严格做到考核结果与创收脱钩，与医院利益相一致，实现积极性与公益性的二者平衡，实现个体收益与全院收益实行有效结合，从而促进医院健康可持续发展！

关于下发《2017年度财务决算及2018年预算报告》的决议.doc